التكافؤ العائلي والتوزيع العادل

وعندما تبدأ عملية الانتقال، قد يرغب المؤسس بأن يستمر أحد أفراد العائلة في الشركة، بينما يحصل أفراد آخرون على قيمة من أصول أو ترتيبات مختلفة. كما ممكن أن يكون هناك هدف لخلق توازن معين بين أفراد العائلة، ضمن الإطار القانوني والأحكام الشرعية المطبقة في عملية التوريث. وفي بعض الحالات، ممكن أن تختلف الحصص بين الورثة، بين الذكور والإناث، أو بسبب وجود أكثر من زوجة. وهنا لا يكون الهدف بالضرورة أن يحصل الجميع على نفس الأصول أو نفس القيمة، بل أن يتم تنفيذ رغبة المؤسس وتنظيم توزيع الثروة ضمن القواعد المطبقة، بأكبر قدر ممكن من التوازن.

لكن كثيراً من الأصول المهمة لا يمكن تقسيمها بسهولة.

وتقسيم ملكية الشركة أو بيع أصل مهم ممكن أن يؤثر على قيمته أو استمراريته. ومن هنا تظهر أهمية السيولة. وجود السيولة ممكن أن يسمح لأحد أفراد العائلة بالاحتفاظ بالشركة أو بأصل معين، بينما يحصل أفراد آخرون على قيمة بطريقة مختلفة، من دون الحاجة إلى بيع أو تفكيك أصول ترغب العائلة بالمحافظة عليها.

لذلك، التوزيع العادل وموازنة القيمة بين أفراد العائلة ليس فقط موضوع ملكية.

هو أيضاً موضوع سيولة.